ניהול תזרים מזומנים בעסק

בקצרה: כל עסק הוא מערכת שמנהלת כסף. ניהול תזרים מזומנים מאפשר לדעת מה תהיה יתרת הבנק בעוד חודש, חודשיים ושלושה, לראות מראש כמה הון חוזר העסק צריך, ולא להיתפס לא מוכן – במיוחד כשהעסק צומח. ודווקא כשהכל נראה ורוד – הסכנה הכי גדולה.

בסופו של דבר, ניהול עסק, כל עסק, ולא משנה מה הפעילות העסקית שלו או מה המחזורים שלו או כמה עובדים יש לו, כל עסק הוא מערכת שמנהלת כסף. תזרים של כסף נכנס ותזרים של כסף יוצא. ניהול הכסף ובמיוחד ניהול תזרים מזומנים בעסק הוא דבר קריטי.
 

מה היתרון בניהול תזרים מזומנים בעסק?

ככל שתנהל את הכספים ואת תזרים המזומנים בעסק טוב יותר כך יש פחות סיכוי שתיתפס לא מוכן, כך יהיה פחות סיכוי שתמצא את עצמך יום אחד כשהבנק מתקשר כי אתה בחריגה. או גרוע מזה, כשהבנק כבר סגר את הברז וכבר מאוחר מידי.

בגלל תנאי התשלום של הלקוחות בישראל, ברוב העסקים קודם משלמים לעובדים, שכר דירה ואחזקת משרד אם קיים, וגם לחלק מהספקים, לפני שמקבלים את הכסף מהלקוחות. בחלק מהעסקים הפער הזה בין מועד התשלומים עבור חודש עבודה מסויים לבין קבלת הכסף מהלקוח יכול להגיע גם לשלושה או ארבעה חודשים. קוראים לפער הזה הון חוזר, סכום ההון החוזר שאתה צריך כדי לקיים את העסק.
זה אומר שאם יש לך למשל מחזור של 100 אלף ש"ח בחודש, ונגיד שהעסק מאוזן (לא מרוויח מעבר לשכר שלך ולא מפסיד) ויש פער של חודש בממוצע בין התקבולים לתשלומים, אז אתה צריך מימון, הון חוזר, של 100 אלף ש"ח כל הזמן. אם לא הרווחת עד עכשיו את הסכום הזה אז צריך לממן אותו או מכסף שמביאים מהבית או מהמערכת הבנקאית. וככל שמשך זמן הפער גדול יותר בין התקבולים לתשלומים כך המספר הזה גדל. וככל שהמחזור שלך יגדל גם המספר הזה יגדל, ההון החוזר הנדרש לקיום העסק יגדל.

אם לא תנהל את תזרים המזומנים בפרט ואת מערכת הכספים בכלל (כי הנהלת החשבונות מתנהלת בחוץ אצל רואה החשבון ולכן לא חייבים לנהל אותה גם בעסק), לא תדע כמה הון חוזר אתה צריך, כמה מימון אתה צריך, ובטח לא תדע כשהסכום הזה גדל וצריך עוד. תדע את זה כשזה יהיה כבר מאוחר.

מה כן אפשר לעשות?

ניתן להגיע למצב בו תוכל לדעת מה תהיה יתרת הבנק שלך בעוד חודש ואפילו בעוד חודשיים או שלושה בסבירות גבוהה. זה הכל שאלה של ניהול נכון של הכספים בעסק, של התזרים, ניהול הגביה, ניהול התשלומים, בקרה ותכנון ומערכת טובה ונכונה לניהול כל הנתונים. כזו שתיתן לך תזרים מזומנים חזוי למספר חודשים קדימה.

למה ניהול תזרים חשוב במיוחד לעסק בצמיחה?

אם העסק שלך בצמיחה יש חשיבות יתרה לנהל תזרים מזומנים. כפי שציינתי קודם, כשקיים פער בין התקבולים לתשלומים בעסק, כשיש צורך בהון חוזר מובנה בעסק, ככל שההכנסות יגדלו סכום הכסף שנדרש יגדל. וככל שהעסק יצמח מהר יותר הפער הזה יגדל מהר יותר. באופן אבסורדי למרות שהעסק בצמיחה גבוהה והכל נראה ורוד, העסק יכול להיקלע לבעיית מזומנים שיכולה להביא אותך לפשיטת רגל. תוכל לקרוא פה במפורט על ניהול תזרים מזומנים לעסק בצמיחה.

למרות שהעסק בצמיחה והכל נראה ורוד, הוא יכול להיקלע לבעיית מזומנים שתביא אותו לפשיטת רגל

אז איך מנהלים את תזרים המזומנים בעסק?

אחרי שהגענו למסקנה שחייבים לנהל תזרים מזומנים בעסק, איך עושים את זה?!
יש מספר מערכות שעושות בדיוק את זה ומטרתן לנהל את תזרים המזומנים בעסק. הבעיה עם התוכנות הקיימות היא שהן חלקיות. בכל אחת ואחת מהן חסרים דברים חשובים שצריך כדי לנהל את הכספים בעסק בצורה מיטבית. הרחבתי כאן על איך לבחור מערכת לניהול תזרים מזומנים בעסק.

חשוב שתדע

כדי לנהל את העסק בצורה נכונה ולמקסם את הריווחיות שלו נדרש לנהל דברים נוספים מעבר לתזרים המזומנים. בדיוק בגלל זה פיתחתי ב-21 שנה האחרונות את שיטת מאיץ הרווחים שיושמה בהצלחה במאות עסקים.

להעמקה: מדריך מעשי לבניית תזרים מזומנים באקסל או בגוגל שיטס

המאמר הזה הוא חלק מתזרים מזומנים – חלק מהכלי הרביעי – כספים בשיטת מאיץ הרווחים.